Как вернуть подоходный налог с ипотеки

как вернуть подоходный с ипотеки Пособия

Приобретение жилья всегда связано с большими затратами. Не у каждой семьи сразу найдется сумма для покупки квартиры. Поэтому многие обращаются за помощью в банк и оформляют займ. Государство с целью снижения финансовой нагрузки на семью предлагает сделать возврат подоходного налога с ипотеки. Все подробности узнаете из статьи ниже.

Новостройка в Краснодаре

Нормативное регулирование

Семьи, купившие квартиру за наличные деньги или с использованием ипотечного кредитования, могут оформить возврат имущественного вычета. Основные правила процедуры регламентируются ст.220 НК РФ.

Основные правила:

  • гражданин должен иметь официальную работу и уплачивать НДФЛ;
  • возвращается 13% от реальных расходов на приобретение, но не допускается превышать установленный лимит;
  • вычет разрешается получить от суммы основного займа и процентов, фактически начисленных и погашенных по кредиту.

Денежные средства компенсируются не банком, а из бюджета государства через уполномоченные органы.

Не каждый человек сможет воспользоваться такой льготой, имеются свои особенности и нюансы.

Возврат подоходного налога и уплаченных процентов

Можно самостоятельно подсчитать суммы, которые вернутся в семейный бюджет.

Схема расчета по выплатам простая:
Сумма имущественного вычета = стоимость приобретенного жилья * на 13%

Аналогичный способ применяется и для расчета по выплаченным процентам.

За один истекший календарный период сумма выплат не может превышать величину перечисленного налога НДФЛ.

Следует учитывать предельные суммы по выплатам, в зависимости от:

Фактор Норма Максимальная выплата
Стоимости объекта пп.3 п.1 ст. 220 НК РФ 260 тыс. руб. (13% от 2 000 000 руб.)
Уплаченных процентов пп.4 п.1 ст. 220 НК РФ 390 тыс. руб. (13% от 3 000 000 руб.)

Максимальный суммарный расчет к возврату 650 000 руб.

260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.

Подробнее рассмотрим несколько вариантов покупки, по которым н у граждан чаще возникают вопросы.

Квартира у двух собственников

Если приобретенная недвижимость оформлена на обоих супругов, то они на законных основаниях могут претендовать на вычет. Будет неважно – кто из них будет оплачивать ипотеку. Что следует учитывать:

  1. сумма компенсации будет распределена между мужем и женой в долевых пропорциях, указанных в договоре купли-продажи;
  2. если кто-то из супружеской пары уже получал вычет, то его долю второму супругу не получить.

При возврате процентов по ипотеке необходимо прикладывать суммы их уплаты за каждый год. В заявлении требуется указывать правильное соотношение долей собственности. В этом случае будет возможность вернуть максимально возможную сумму.

Возврат пенсионеру

Это наименее защищенная категория граждан. Их доход невелик, поэтому для пенсионеров будет значительной помощью возврат имущественного вычета. Введена норма п.10 ст. 220 НК РФ – лица, достигшие пенсионного возраста, могут одномоментно потребовать возврата уплаченного НДФЛ за три года, предшествующие покупке. Например, квартира приобретена в 2019 году, то в 2020 году гражданин может подать заявление на возврат 13% от покупки за 2016-2019 годы.

Если пенсионер не являлся плательщиком НДФЛ в последние 3 года, то вычет не удастся получить.

Часто, люди выходят на заслуженную пенсию, но продолжают работать. В этом случае человек вправе просить денежной компенсации на общих основаниях.

Покупка – новостройки

Новостройка

Покупка объектов недвижимости на этапе строительства также возможна. Но порой возникают проблемы при подготовке комплекта документов для передачи в ИФНС.

Примечательно то, что помимо расходов по кредиту и процентам можно отнести затраты на:

  1. покупку отделочных материалов;
  2. составление сметы и проекта квартиры;
  3. подключение коммуникационных систем к жилому помещению;
  4. оплату работы бригаде мастеров по отделке и строительству.

Сотрудники инспекции компенсируют расходы для получения вычета только в случае, если в договоре сделки купли-продажи жилья будет указано, что объект приобретается без отделки.

Приобретая объект в готовом доме можно сразу подать документы на возврат налога. Если же семья участвует в долевом строительстве, то вернуть НДФЛ можно только после официального завершения строительства и имея на руках документы о праве собственности.

Варианты для получения вычета

Доступные способы, чтобы получить причитающиеся деньги приведены в таблице №1.

ИФНС Документы можно подавать ежегодно, после проверки денежные средства переведут на расчетный счет, указанный в заявлении.
Работодателя Заявление подается в бухгалтерию организации, где трудится заемщик. Из заработной платы не будут удерживать подоходный налог.

Для получения компенсации документы подаются в течение трех лет после покупки. Если какой-то год будет пропущен, то в налоговых органах откажут в выплате за конкретный год.

Пишем заявление в ИФНС

Расскажем о стандартной процедуре. Подавать документы можно хоть каждый год, или один раз в три года. Это на выбор заявителей. Краткая информация об этапах:

  1. подготовить необходимые документы, сделать их копии;
  2. взять в бухгалтерии справку о заработной плате за истекший период (2-НДФЛ);
  3. составить декларацию за тот же период (3-НДФЛ);
  4. передать полный комплект документов и заявительный бланк на вычет в ИФНС;
  5. налоговые органы в течение трех месяцев сделают проверку;
  6. после положительного решения останется только дождаться, когда денежные средства поступят на расчетный счет.

Обращаемся в бухгалтерию предприятия

Процедура возврата вычета немного отличается от стандартной:

  • первоначально граждане должны обратиться в налоговые органы для получения подтверждения права на льготу;
  • максимальный срок проверки в этом случае – 30 дней;
  • в бухгалтерии по месту работы нужно написать заявление и приложить уведомление из ИФНС;
  • после этого работники бухгалтерии ежемесячно перестанут удерживать суммы НДФЛ в размере 13%.

Необходимые документы

В налоговые органы потребуется предъявить три группы бланков:

1. Основные документы
Паспорт гражданина Он потребуется при личном обращении гражданина в учреждение
Заявление на возврат В нем указывается сумма положенного вычета и реквизиты счета для перечисления денег
Справка 2-НДФЛ Формуляр следует попросить в бухгалтерии по месту работы. Именно в ней будет указана сумма, удержанного подоходного налога, ее можно вернуть
Декларация 3-НДФЛ Бланк можно найти в интернете в свободном доступе или на официальном сайте ФНС. При возникновении вопросов по заполнению формы можно обратиться к инспекторам, они проконсультируют по всем разделам оформления.
2. Документы на недвижимость
Соглашение о купле-продаже В нем оговаривается стоимость покупки, и кто является собственником
Акт приема-передачи объекта Необходимо подписать всеми участниками сделки
Свидетельство о праве собственности Оформляется в регистрирующих органах
3. Документы по ипотечному займу
Договор с банком В документе прописаны основные моменты: сумма займа, процентная ставка, график платежей, планируемый срок возврата, ответственность сторон.

Необходимо проследить, чтобы в соглашении было указано, что займ целевой, предназначен для покупки недвижимости.

Справка из финансового учреждения об уплаченных процентах Бланк выдается по письменному заявлению заемщика. В нем указывается сумма, уплаченных процентов за истекший период с обязательной расшифровкой за какой кредит.

Помимо оригиналов, с собой необходимо иметь копии, которые будут переданы в инспекцию.

Нюансы, о которых нужно знать

Все действия граждан приведут к тому, что они могут значительно сократить имеющиеся расходы на покупку квартиры. В некоторых случаях не удастся воспользоваться своим правом, если:

  • сделка купли-продажи оформлена между близкими родственниками (мать, отец). Считается, что лица могут умышленно завысить стоимость недвижимости, чтобы получить как можно большую суммы выплаты;
  • гражданин ранее воспользовался своим правом;
  • покупка осуществлена не за счет собственных или заемных средств. Например, деньги выделил работодатель, или получена социальная поддержка семей в виде средств материнского капитала, субсидии иди военной ипотеки;
  • жилье было получено на условиях договора дарения;
  • квартира приобретена для ведения предпринимательской деятельности;
  • человек работает не официально, поэтому за него не перечисляется НДФЛ в бюджет государства.

При возврате подоходного налога могут возникнуть незначительные сложности. Но, оформив возврат, граждане получают возможность пополнить свой семейный бюджет. Денежные средства можно потратить на любые нужды – покупку одежды или техники.

Задайте ваш вопрос онлайн!!
Получите бесплатную помощь практикующего юриста в течение 10 минут
Пример вопроса:

По наследству от бабушки досталась квартира в центре Нижнего Новгорода. По состоянию здоровья не могу приехать и вступить в права. Можете ли вы помочь вступить в наследство без моего присутствия?

Оцените статью
alaws